Vintu a reciclat zeci de miliarde de lei prin FNI pentru a crea disponibilitati scriptice necesare infiintarii BID

OBIECTIV 14

-Cu ocazia redactarii raspunsului la fiecare din obiectivele stabilite, acolo unde nu s-a cerut expres, expertii vor arata, in cazul constatarii unor aspecte ilicite, daca s-a pricinuit vreo paguba, cuantumul acesteia, in sarcina cui s-a produs si persoanele raspunzatoare-.

RASPUNS

(continuare)

In context, expertiza prezinta in cele ce urmeaza o serie de cazuri, asa cum acestea au fost constatate si au rezultat din materialul probator, astfel:

1.2. Pentru grupul celor 8 (opt) investitori FNI

Pentru crearea scriptica a unor lichiditati de 80,250 mld. lei, necesare inc. Vintu Sorin Ovidiu pentru a participa la capitalul social al BID, un numar de 8 investitori (parte salariati ai SOV Invest) au reciclat, prin FNI, scriptic (in cadrul aceleiasi banci – BRS, fara a se opera transferuri bancare), sume importante (cate 10 mld. lei/persoana) pe care l-a subscris in unitati de fond FNI. In acest scop, la 14.01.2000, au fost emise 8 (opt) carnete de investitor pe numele a 8 salariati ai SOV Invest care au subscris, fiecare si in aceeasi zi, cate 10 mld. lei in u.f. FNI. Cateva zile mai tarziu, in perioada 18.01.2000-25.01.2000, investitorii in cauza au rascumparat integral u.f. subscrise, ocazie cu care comisionul de rascumparare cuvenit FNI si impozitul pe venit datorat bugetului de stat au fost anulate sau reduse, prin modificari manuale, olografe, a sumelor calculate si afisate pe cererea de rascumparare prin proceduri automate, asa cum rezulta din inscrisurile aflate la dosarul cauzei, din care prezentam:

a. Referitor la comisionul de rascumparare

Vezi TABEL 1. Suma de 3.063.726.308 lei (fara a fi indexata cu rata inflatiei pana la data intocmirii prezentului Raport), reprezentand contravaloare comision neincasat la rascumpararea unitatilor de fond, efectuata de cei 8 investitori FNI mentionati in tabelul de mai sus, constituie paguba produsa in gestiunea FNI de care au beneficiat investitorii in cauza, in contul carora au fost virate sumele rascumparate (conturi deschise la BRS).

b. Referitor la impozitul pe venit datorat bugetului de stat

Vezi TABEL 2. Suma de 2.316.887 lei (fara a fi indexata cu rata inflatiei pana la data intocmirii prezentului Raport), reprezentand contravaloarea impozitului pe venit neretinut la sursa si nevirat la bugetul de stat, aferent venitului obtinut de cei 3 investitori la rascumpararea u.f., constituie paguba adusa bugetului de stat, de care au beneficiat investitorii sus mentionati. Expertiza considera ca responsabilitatea producerii acestor pagube in gestiunea FNI (3.063.726.308 lei) si a bugetului de stat (2.316.887 lei), revine persoanelor care au efectuat modificarile, prin anularea sau micsorarea sumelor rezultate din calculele executate prin proceduri automate si afisate pe cererile de rascumparare, asa cum se poate constata pe inscrisurile aflate la dosarul cauzei, precum si/sau persoanei din dispozitia careia s-au operat aceste modificari, in context cu scopul urmarit prin aceste tranzactii care au angrenat atatea persoane fizice si juridice si care s-au efectuat intr-un circuit bancar inchis (in cadrul BRS).

1.3 Pentru IMOLA

Erori in calcularea si retinerea comisionului de rascumparare au aparut si in carnetul de investitor 40.101.003159 emis pe numele IMOLA, pentru o investitie in u.f. FNI in suma de 11 mld. lei, virata in contul acestei societati de inc. Vintu Sorin Ovidiu, care avea calitatea de imputernicit in carnetul respectiv. Erorile se refera fie la anularea manuala operata asupra comisionului calculat si afisat in cererea de rascumparare, fie prin utilizarea unui comision mai mic decat cel prevazut in Prospectul de emisiune (de 0,75% aferent perioadei de rascumparare mai mare de 90 de zile, fata de 4% aferent perioadei de sub 90 de zile de la data subscrierii), asa cum se poate constata din inscrisurile aflate la dosarul cauzei. Din rascumpararile inscrise in fisa analitica a carnetului de investitor emis pe numele IMOLA, rezulta datele cuprinse in TABEL 3. Suma de 356.043.917 lei (fara a fi indexata cu rata inflatiei pana la data intocmirii prezentului Raport), reprezentand contravaloarea comisionului neincasat la rascumpararea u.f., constituie paguba produsa in gestiunea FNI, suma de care a beneficiat in mod nejustificat IMOLA in contul careia au fost virate sumele rascumparate de la FNI. Expertiza considera ca responsabilitatea producerii acestei pagube revine persoanei care a efectuat anularea comisionului de pe prima cerere de rascumparare (din 3.02.2000), respectiv operatorului care a instrumentat celelalte cereri de rascumparare, unde a folosit drept procent de calculare a comisionului cota de 0,75% si nu 4% aferenta rascumpararilor efectuate sub o perioada de 90 de zile de la data subscrierii, in masura in care aceasta cota (mai mica) n-a fost dispusa de la un nivel decizional cu autoritate din cadrul SOV Invest sau de o alta persoana interesata si/sau beneficiara a acestor sume.

1.4 Pentru GELSOR

Erori in calcularea si retinerea comisionului de rascumparare au aparut si in carnetele de investitor 40.102.001565.0 si 40.102.001892.0 emise pe numele Gelsor (Societate si Clienti) si pentru care avea calitatea de imputernicit inc. Popa R. Nicolae. Erorile constau fie in necalcularea comisionului de rascumparare, fie prin perceperea unui comision simbolic, mult inferior celui cuvenit, sau prin aplicarea unui comision mai mic (de 0,75% aferent rascumpararilor efectuate dupa trecerea termenului de 90 de zile) in locul celui cuvenit, mai mare (de 4% pentru rascumpararile efectuate in interiorul termenului de 90 de zile). Erorile respective au in vedere numai operatiunile de rascumparare efectuate in perioada pentru care au fost gasite inscrisuri doveditoare, aferente rascumpararilor efectuate (dupa 17.12.1999), asa cum rezulta din Situatiile desfasurate (filele 412 si 427, Vol.17), dupa cum urmeaza:

a. Pentru carnetul 40.102.001565.0 titlular GELSOR (Societate)

– Comision cuvenit FNI (fila 414, Vol. 17):

– 15.154.440.840 lei x 0,75%: 113.658.306 lei

– 4.182.005.190 lei x 4%: 167.280.207 lei

Total comision cuvenit: 280.938.513 lei

Comision retinut: 96.949.329 lei

Total comision neretinut: 183.989.184 lei

b. Pentru carnetul 40.102.001892.0 titlular GELSOR (Client)

– Comision cuvenit FNI (fila 429, Vol. 17):

– 74.488.635.010 x 0,75%: 558.664.762 lei

– 73.813.558.200 x 4%: 2.952.542.328 lei

Total comision cuvenit: 3.511.207.090 lei

Comision retinut: 1.031.935.424 lei

Total comision neretinut: 2.479.271.666 lei

TOTAL GENERAL COMISION NERETINUT: 2.663.260.850 lei

Suma de 2.663.260.850 lei (neindexata cu rata lunara a inflatiei pana la intocmirea prezentului Raport) reprezinta contravaloarea comisionului, care a fost calculat gresit si neincasat la rascumpararea u.f. Suma se refera numai la perioada pentru care expertiza a gasit inscrisurile respective in arhiva SOV Invest si reprezinta paguba produsa in gestiunea FNI. De aceasta suma a beneficiat nejustificat Gelsor, in contul careia au fost virate sumele rascumparate de la FNI. Expertiza considera ca responsabilitatea producerii acestei pagube revine persoanei care a instrumentat si procesat pe calculator cererile de rascumparare in cauza, in masura in care aceste operatiuni n-au fost dispuse de inc. Popa R. Nicolae care avea calitatea de imputernicit pentru cele doua carnete de investitor emise pe numele Gelsor si care detinea si functia de director executiv in SOV Invest.

2. Operatiuni dubioase

Expertiza a constatat cu ocazia expertizarii inscrisurilor aflate la dosarul cauzei o serie de operatiuni dubioase, in sensul calificarii date prin -Ghidul expertilor contabili si contabililor autorizati in activitatea de prevenire si combatere a spalarii banilor- editat de CECCAR in 2002, dupa cum urmeaza:

2.1. Reciclarea prin FNI a unor sume, pentru crearea de disponibilitati scriptice

Pentru a participa la capitalul social al BID, in contul inc. Vintu Sorin Ovidiu deschis la BRS, asa cum rezulta din Situatia anexa la fisa analitica (extras de cont) al carnetului de investitor 40.010.000061.0, emis pe numele inc. Popa R. Nicolae (fila 349,Vol.17), au fost virate, din rascumpararile de u.f. efectuate din acest carnet, urmatoarele sume:

– cu OP 136/11.01.2000: 40.000.000.000 lei

– cu OP 2/14.01.2000: 80.250.000.000 lei

– In vederea asigurarii, scriptic, de disponibilitati in contul FNI necesare efectuarii viramentului in contul inc. Vintu Sorin Ovidiu pentru 80.250.000.000 lei, conturi deschise in cadrul aceleiasi banci, unde actionar majoritar era inc. Vintu Sorin Ovidiu, s-a procedat dupa cum urmeaza:

– Un numar de 8 salariati, parte ai SOV Invest, au subscris, in unitati de fond FNI, sume in valoare de cate 10 mld. lei/persoana;

– La 14.01.2000, cei 8 salariati ai SOV Invest, au subscris si depus la FNI, sume provenite din credite obtinute de la BRS conform TABEL 4.

– In aceeasi zi (14.01.2000), din carnetul de investitor 40.010.000061.0 emis pe numele inc. Popa R. Nicolae, inc. Vintu Sorin Ovidiu, prin cererea de rascumparare 49.595 (fila 35, Vol. 16) intocmita si semnata de acesta, desi nu era abilitat in acest scop (nefiind imputernicit), a rascumparat 1.112.884 u.f. (deci, cu o u.f. mai mult fata de subscrierile facute de cei 8 investitori din tabelul de mai sus) pentru suma totala de 80.250.065.240 lei. Din aceasta suma, cu OP 2/14.01.2000 s-a efectuat virarea a 80.250.000.000 lei din contul SOV Invest-FNI in contul inc. Vintu Sorin Ovidiu, deschis la aceeasi banca, respectiv BRS;

– Ulterior, in perioada 18.01.2000-23.01.2000, cei 8 investitori mentionati mai sus, au rascumparat investitiile efectuate la FNI, sumele respective fiind virate in conturile personale ale acestora deschise la BRS (OP-urile se afla la dosarul cauzei). Efectele operatiunilor de rascumparare efectuate de cei 8 investitori, cu referire la neplata comisionului cuvenit FNI si a impozitului (de 1%) datorat bugetului de stat, au fost prezentate la pct. 1 si 2 de mai sus.

Expertiza opineaza ca aceste operatiuni care s-au efectuat in aceeasi zi, prin amploarea si complexitatea lor, reprezinta o -operatiune dubioasa- care, chiar daca operatiunile bancare (viramentele bancare repetate) s-au efectuat in cadrul aceleiasi banci (BRS), in practica bancara curenta efectuarea acestor operatiuni n-ar fi fost posibila (in circuitul respectiv a intervenit si o terta entitate juridica, respectiv FNI, in cadrul careia s-au efectuat mai multe operatiuni de subscrieri si rascumparari, inclusiv de viramente incrucisate), daca aceste operatiuni n-ar fi fost dispuse si urgentate dintr-un punct decizional al SOV Invest, cu autoritate atat in cadrul bancii, cat si in cadrul FNI. Ca e vorba de o -operatiune dubioasa-, se atesta si prin faptul ca, separat de -facilitatile- create celor 8 investitori, prin anularea sau diminuarea obligatiilor de plata a comisionului si a impozitului datorat bugetului de stat, acestora le-au fost emise carnete de investitor special pentru aceasta operatiune, intr-o numerotare succesiva (de la 003160 la 001367), desi parte dintre acestia detineau deja carnete de investitor, respectiv:

– Rudareanu C. – carnet 40.010.000030 eliberat in 1995

– Saidac Alex. carnet 40.102.003251 eliberat in 1998

– Livadariu M. – carnet 40.102.003398 eliberat in 1998

– Nita Eugen – carnet 40.201.000515 eliberat in 2000.

Expertiza constata ca prin reciclarea, prin intermediul FNI a acestor sume, operatiune executata intr-un circuit bancar inchis (BRS) s-au asigurat, in fapt, doua scopuri:

– crearea unor lichiditati scriptice in contul FNI, in suma de 80,25 mld. lei care sa fie virate in contul inc. Vintu Sorin Ovidiu, cu care acesta sa participe la capitalul social al BID, fara a fi necesara efectuarea de transferuri interbancare, deoarece toate conturile erau deschise la BRS;

– obtinerea unor avantaje de 3.066.043.195 lei, de catre cei 8 investitori, in paguba FNI si a bugetului de stat.

2.2 Subscrierea unor sume rascumparate de la FNI

La 13.01.2000, din carnetul de investitor 40.010.000061.0 emis pe numele inc. Popa R. Nicolae, au fost rascumparate 152.545 u.f., in suma de 11.000.019.950 lei. In contul acestei rascumparari, pentru care nu s-a retinut nici comisionul cuvenit FNI si nici impozitul pe venit datorat bugetului de stat a cum rezulta din Situatia anexa la fisa analitica (extras de cont) al carnetului respectiv de investitor (fila 349, Vol. 17), prin OP 1/13.01.2000 (fila 355, Vol. 17) s-a virat 11.000.000.000 lei din contul FNI deschis la BCR – sucursala sector 5, in contul personal al inc. Vintu Sorin Ovidiu deschis la BRS, reprezentand (scopul) -rascumparare u.f. FNI-. In aceeasi zi (13.01.2000), IMOLA a virat cu OP 2, din contul sau deschis la BRS, in contul SOV Invest (FNI) deschis la aceeasi banca, 11 mld. lei, suma care, din extrasul de cont al BRS, rezulta ca fusese incasata prin virament de la inc. Vintu Sorin Ovidiu. Tot in 13.01.2000, in carnetul de investitor 40.101.003159.0 emis pe numele IMOLA, la care inc. Vintu Sorin Ovidiu era imputernicit, s-a efectuat subscrierea a 152.545 u.f. in valoare 11.000.019.950 lei (date identice cu rascumpararea din aceeasi zi efectuata din carnetul de investitor 40.010.000061.0, din care se efectuase viramentul la BRS). De observat ca in carnetul de investitor al IMOLA, subscrierea s-a efectuat prin fractionarea numarului u.f. subscrise, in doua tranzactii, respectiv 90.000 si 62.545 u.f., care cumulate dau acelasi numar de 152.545 u.f. Expertiza isi exprima opinia ca aceasta -operatiune dubioasa- a fost dispusa si s-a efectuat pentru a se intra in posesia cresterii nereale a valorii unitatii de fond care a fost reinvestita pe numele altui investitor in vederea obtinerii de noi castiguri din cresterea nereala a valorii u.f. in defavoarea investitorilor FNI. Aceasta tranzactie a fost prezentata in cadrul Raportului de expertiza, la Obiectiv 7/a, pentru a argumenta lipsa de aport de lichiditati in gestiunea FNI, in conditiile in care subscrierile in u.f. se efectuau din rascumpararile de u.f., pe numele altui investitor, in cazul in speta fiind vorba si de -scutirea- (primului si a celui de al doilea investitor) de obligatii catre FNI, prin neperceperea comisionului de rascumparare, iar fata de bugetul de stat, prin neimpozitarea venitului obtinut de primul investitor persoana fizica.

2.3 Subscrierea unor sume incasate de la FNI

Prin Contractul de vanzare de actiuni (fila 660, Vol. 10), la 19.04.1996, SOV Invest, reprezentata prin inc. Popa R. Nicolae, in calitate de director executiv, a achizitionat, in numele FNI, de la numitul Irimescu Teodor 75.000 actiuni emise de MINDBANK, la pretul de 35.000 lei/actiune fata de pretul nominal de 1.000 lei/actiune pentru 2.625.000.000 lei, sau in echivalent 900.000 USD (cursul de schimb valutar – 2.912 lei/USD). Din aceasta suma incasata efectiv de la FNI, numitul Irimescu Teodor a subscris la FNI, la 23.04.1996, 1.559.500 u.f. splitate, la pret de 14.620 lei/u.f., in valoare totala de 2.279.989.000 lei sau in echivalent 785.000 USD, subscriere pentru care pe numele investitorului a fost eliberat carnetul 40.102.001091.0. In perioada 16.07.1996-17.09.1997, numitul Irimescu Teodor a rascumparat in totalitate cele 1.559.500 u.f. subscrise, pentru 6.943.147.504 lei sau in echivalent 1.187.690 USD, respectiv cu un castig net de 4.663.158.504 lei, in cadrul unui randament de 304,5% obtinut in decurs de 1 an si 5 luni de zile. In afara de faptul ca prin aceste tranzactii nu s-a aportat nici o lichiditate in gestiunea FNI, aceste operatiuni au generat urmatoarele efecte:

– a consumat din fondurile investitorilor, la achizitionarea actiunilor MINDBANK (19.04.1996), 2,625 mld. lei, care s-a transformat intr-o imobilizare efectiva in gestiunea FNI, deoarece aceasta investitie n-a adus nici-un venit pana la caderea FNI (24.05.2000) si nici ulterior, actiunile respective aflandu-se si in prezent in portofoliul FNI;

– prin reciclarea sumei de 2.279.989.000 lei, provenita din visteria FNI, in u.f., in perioada 16.07.1996-17.09.1997 a mai fost consumata din fondurile investitorilor FNI si suma de 4.663.158.504 lei, din cresterea valorii u.f. de la 14.620 lei/u.f., pana la 65.955 lei/u.f. la 17.09.1997 (ultima rascumparare);

– pentru 2.279.989.000 lei subscrieri in u.f., FNI a suportat de doua ori efectele cresterii nereale a valorii u.f. (o data pentru primii investitori din subscrierile carora s-au achizitionat actiunile emise de MINDBANK si a doua oara pentru noul investitor, unde cresterea nereala a fost de 4,663 mld. lei);

– s-a produs o paguba totala in gestiunea FNI de 7.288.158.504 lei (2.625.000.000 lei + 4.663.158.504 lei) sau in echivalent de 1.302.690 USD, suma care a intrat efectiv in posesia numitului Irimescu Teodor, in schimbul celor 75.000 actiuni emise de MINDBANK, in valoare nominala totala de 75.000.000 lei sau in echivalent de 25.000 USD, actiuni care au in prezent o valoare nominala, confirmata de emitent, de 2.000 lei/actiune, respectiv in suma totala de 150.000.000 lei sau in echivalent, de aproape 5.000 USD.

Expertiza, prin acest caz prezentat, a pus in evidenta modul cum s-au utilizat fondurile subscrise de investitorii FNI, in interesul unor persoane fizice (inc. Popa R. Nicolae si numitul Irimescu Teodor), inca din perioada de inceput (1996) a functionarii FNI, cand pentru o investitie initiala de 25.000 USD, care in prezent echivaleaza aproape 5.000 USD, numitul Irimescu Teodor a beneficiat (scos) din fondurile FNI echivalent a 1.302.690 USD, cu sprijinul inc. Popa R. Nicolae.

3. Operatiuni mai sofisticate

Expertiza a constatat cu ocazia expertizarii inscrisurilor aflate la dosarul cauzei o serie de -operatiuni mai sofisticate-, in sensul calificarii date de -Ghidul expertilor contabili si contabililor autorizati in activitatea de prevenire si combatere a spalarii banilor- editat de CECCAR in 2002, care au fost efectuate prin mijloace informatice, dupa cum urmeaza:

3.1. Schimbarea numelui investitorului FNI si modificarea numarului unitatilor de fond subscrise

La dosarul cauzei se afla inscrisuri cu referire la carnetul de investitor 40.010.000061.0, care in timp a cunoscut mai multe modificari (schimbari) cu referire la numele investitorului si la numarul u.f. subscrise, astfel:

– La 13.01.2000 orele 17:49 si 17:53, la 14.01.2000 orele 18:09 si la 17.01.2000 orele 12:19, s-a listat din baza de date informatizata a FNI, fisa analitica (extras de cont) pentru carnetul de investitor 40.010.000061.0 emis pe numele inc. Vintu Sorin Ovidiu. In cadrul acestor fise, sunt inscrise si tranzactiile referitoare la cele trei rascumparari de u.f. cu care inc. Vintu Sorin Ovidiu a participat la capitalul social al BID, individualizate insa cu informatiile din TABEL 5.

– La 12.09.2000 orele 12:01 si la 22.10.2001 orele 17:31, se listeaza din baza de date informatizata a FNI, fisa analitica pentru carnetul de investitor 40.010.000061.0 de data aceasta emisa pe numele inc. Popa R. Nicolae, in care sunt inscrise aceleasi informatii pentru cele 3 rascumparari mai sus prezentate.

Expertiza constata ca in perioada 17.01.2000-12.09.2000 s-a efectuat o prima modificare in inscrisurile FNI si in baza de date informatizata a FNI, respectiv inlocuirea numelui inc. Vintu Sorin Ovidiu care era titularul carnetului de investitor 40.010.000061.0, cu numele inc. Popa R. Nicolae, fara nici o operatiune de transfer intre titulari sau explicatii consemnate in baza de date, contrar prevederilor actelor constitutive ale FNI, prin care era interzis transferul unitatilor de fond, operatiune posibila numai prin succesiune (art. 8 din Prospectul de emisiune).

– La 21.12.2001 orele 13:43 si la 28.02.2002 orele 14:36, se listeaza din aceeasi baza de date, fisa analitica respectiva pe numele inc. Popa R.Nicolae contine informatiile din TABEL 6.

Prin compararea informatiilor cuprinse in cele doua tabele de mai sus (5 si 6), rezulta ca diferenta de 122.587.000.000 lei rascumparata in plus, prin cele 3 tranzactii, provine de la modificarea (majorarea) numarului unitatilor de fond, care a avut loc astfel:

– la 11.01.2000, in loc de 57.482 u.f. au fost consemnate 557.482 u.f., prin adaugarea cifrei 5 in fata numarului initial de u.f. (5)57.482;

– la 13.01.2000, la numarul initial de u.f. de 52.545, s-a adaugat inaintea acestuia, cifra 1, obtinandu-se astfel 552.545 u.f. rascumparate (1)52.545, iar

– la 14.01.2000, la numarul initial de u.f. de 12.884, s-a adaugat inaintea acestuia, cifra 11, obtinandu-se 1.112.884 u.f. rascumparate (11)12.884.

Expertiza nu isi poate explica cum s-au produs aceste modificari din care ar rezulta ca au avut ca efect majorarea rascumpararilor efectuate, in plus, cu suma de 122.587.000.000 lei. Expertiza opineaza ca daca aceste diferente cantitative referitoare la numarul u.f. rascumparate, asa cum au fost mai sus aratate, nu provin de la trunchierea primei (primelor) cifre a numerelor inscrise in campul afectat pentru coloana -numar de u.f. rascumparate- din fisa analitica, rezulta ca modificarea numarului u.f. a fost operata direct in baza de date a FNI, cu generarea unei pagube de 122.587.000.000 lei in gestiunea FNI (de retinut ca operatiunea de trunchiere apare in cazul proiectarii capacitatii unei coloane pentru suma (numere) mai mici, situatie in care cifrele din fata (stanga) ale sumelor (numerelor) mai mari sunt eliminate automat de calculatorul electronic. Expertiza n-a luat in considerare producerea unei asemenea pagube, deoarece nu se poate pronunta asupra cauzelor care au generat aceste erori (trunchieri) si nu se poate pronunta asupra posibilitatii de inlocuire a titularului de carnet de investitor, care prin Prospectul de emisiune e interzis (se admite doar in cazul succesiunii).

TABEL 1

-Lei –

Nr.

crt.

Numar

carnet

Investitor

titular

COMISIONUL DE RASCUMPARARE

Modificari

efectuate

manual

Cuvenit FNI

Retinut

Diferenta

neretinuta

1

003160

Saidac A.

418.699.366

78.506.131

340.193.235

micsorare

2

003161

Rudareanu C.

417.140.416

0

417.140.416

anulare

3

003162

Cojoaca I.

408.486.971

0

408.486.971

anulare

4

003163

Nita Eugen

408.486.971

0

408.486.971

anulare

5

003164

Achimescu E.

408.486.971

76.591.307

331.895.664

micsorare

6

003165

Sinadariu M.

408.486.971

0

408.486.971

anulare

7

003166

Marin Serban

408.486.971

76.591.307

331.895.664

micsorare

8

003167

Ionescu I.

417.140.416

0

417.140.416

anulare

TOTAL :

–

–

3.063.726.308

–

TABEL 2

Nr.

crt.

Numar

carnet

Investitor

titular

IMPOZITUL PE VENIT (LEI)

Modificari

efectuate

manual

Datorat buge-

tului de stat

Retinut la

sursa

Diferenta

neretinuta

1

003160

Saidac A.

2.174.803

1.389.742

785.061

Micsorat

2

003164

Achimescu E.

2.121.785

1.355.845

765.913

Micsorat

3

003166

Marin Serban

2.121.758

1.355.843

765.913

Micsorat

TOTAL

–

–

2.316.887

–

TABEL 3

Nr.

crt.

RASCUMPARARI

COMISION DE RASCUMPARARE (LEI)

Modificari

efectuate

manual

Data

Suma (lei)

%

DATORAT

FNI

RETINUT

Diferenta

neretinuta

1

03.02.2000

4.000.007.660

4

160.000.306

–

160.000.306

anulat

2

04.02.2000

1.212.125.860

4

48.485.034

48.485.034

–

–

3

17.02.2000

1.813.679.240

4

72.547.170

13.602.594

58.944.576

cu 0,75 %

4

21.02.2000

1.722.997.460

4

68.919.898

12.922.481

55.997.417

cu 0,75 %

5

02.03.2000

1.007.566.370

4

40.302.655

lipsa cerere

6

08.03.2000

775.848.690

4

31.033.948

5.818.865

25.212.083

cu 0,75 %

7

13.03.2000

1.719.585.700

4

68.783.428

12.896.893

55.886.535

cu 0,75 %

TOTAL:

–

–

–

–

356.043.917

–

TABEL 4

-Valoarea unitatii de fond = 72.110 lei-

Nr.

crt.

INVESTITORI

Nr. carnet de investitor

Nr. cerere

subscriere

Nr. u.f. subscrise

Suma depusa

(lei)

1

Saidac Alex.

003160

13.398

142.144

10.250.003.840

2

Rudareanu C.

003161

13.400

138.677

9.999.998.470

3

Cojoaca I.

003162

13.403

138.677

9.999.998.470

4

Nita E.

003163

13.405

138.677

9.999.998.470

5

Achimescu E.

003164

13.407

138.677

9.999.998.470

6

Livadariu M.

003165

13.409

138.677

9.999.998.470

7

Marin Serban

003166

13.411

138.677

9.999.998.470

8

Ionescu I.

003167

13.414

138.677

9.999.998.470

TOTAL

–

–

1.112.883

80.249.993.130

TABEL 5

Nr.

Crt.

Data

Nr. u.f.

rascumparate

Valoare unitara

a u.f. (lei)

Valoare rascumparata

(lei)

1

11.01.2000

57.482

72.110

4.145.027.020

2

13.01.2000

52.545

72.110

3.789.019.950

3

14.01.2000

12.884

72.110

929.065.240

Primele trei fise analitice listate sunt semnate de operatorul cu codul FNI -40-001.

TABEL 6

Nr.

crt.

Data

Numar u.f. rascumparate

Valoare (lei) a

unitatii de fond

Valoare (lei)

rascumparata

Diferente

(lei) in plus

1

11.01.2000

557.482

72.110

40.200.027.020

+ 36.055.000.000

2

13.01.2000

152.545

72.110

11.000.019.950

+ 7.211.000.000

2

14.01.2000

1.112.884

72.110

80.250.065.240

+ 79.321.000.000

TOTAL:

–

–

–

+ 122.587.000.000