Evaziune fiscala de 1.000 miliarde de lei in afacerile cu petrol

Timp de doi ani, intre 1998 si noiembrie 2000, afacerile ilegale cu petrol au prosperat in judetul Bacau. Firme minuscule au procesat la Carom sau la Rafo, au obtinut benzina sau motorina, pe care au vandut-o pe piata. Patronii nu au mai trecut insa si pe la casieria Directiei Judetene a Finantelor Publice. Prin neachitarea Taxei pe Valoare Adaugata (TVA), a accizelor, a impozitului pe profit si a taxei de drum, cei implicati in jaful cu petrol si-au bagat miliarde de lei in buzunare. O intreaga industrie, care a prejudiciat cu sume impresionante bugetul statului. Comisarii Garzii Financiare Bacau au constatat in 1999 un prejudiciu de 70 miliarde de lei. In 2000, prin cresterea numarului de controale, cifra constatata si inregistrata la Sectia GF Bacau a fost de 126 miliarde de lei, reprezentand 80% din contravaloarea prejudiciului constatat la nivelul judetului Bacau. In plus, pe raza judetului au fost identificati evazionisti -venetici-, iar prejudiciul de 120 miliarde de lei a fost inregistrat la sectiile Garzii Financiare din alte sapte judete. La toate acestea se adauga firme-fantoma, care s-au interpus in afacerile cu petrol si ai caror patroni nu au putut fi identificati. Tunurile date bugetului sunt impresionante si in aceste cazuri: Black Oil Limited Bucuresti a tras statul in teapa cu 15 miliarde de lei, Zmack Bucuresti cu 20 miliarde de lei, Olisand Bucuresti – 13 miliarde de lei, Metanef Podu Turcului – 28 miliarde de lei. Patronii de la alte 20 de societati refuza sa se prezinte la Garda Financiara, desi evaziunea fiscala a fost constatata si sumele bagate in buzunare variaza intre 500 de milioane si 30 miliarde de lei. Alte 80 miliarde de lei, bani cu care a fost prejudiciat bugetul statului, s-ar putea recupera de la cele 20 de firme aflate de mai multe luni, uneori chiar ani, -in curs de identificare-.

Daca ar fi sa adunam cifrele prezentate pana acum, rezulta ca evaziunea fiscala constatata a fost, numai in petrol, in mai putin de doi ani, de aproape 500 miliarde de lei. Si cifrele sunt fara penalitatile aferente. -Estimam ca evaziunea reala trece de 1.000 miliarde de lei, numai in judetul nostru-, ne-a declarat acum catva timp Pavel Albu, comisar-sef al Garzii Financiare Bacau.

Cine sunt evazionistii

Firma Jabour Bucuresti a luat anul trecut, intr-o saptamana, 1.800 tone de benzina de la Rafinaria Darmanesti, pe care le-a procesat la Rafinaria Midia. A obtinut benzina cu cifra octanica 95, pe care a vandut-o, sub pretul pietei, dar si sub pretul real de cost, la diversi parteneri -traditionali-. Dupa care, patronul, dar si firma, au disparut, fara sa achite nici un leu la bugetul statului. Evaziunea, reconstituita din facturile de la Darmanesti si din receptia de la Midia, se ridica la 35 miliarde de lei, reprezentand numai accize.

Veramid Moinesti a procesat si nu a platit statului 6,5 miliarde de lei.

Dupa ce a dat un tun de trei miliarde de lei, Toporas Impex SRL Moinesti, administratorul Petru Purcariu a declarat ca a cesionat partile sociale bucuresteanului Lilian V. Odajdin. Firma a fost mutata in Vaslui, dar la Registrul Comertului din Vaslui nu a fost inregistrata. Odajdin nu a fost de gasit. Cu un diplomat si un laptop, ieseanul Alexandru Moruzie a procesat diversi componenti, prin firma sa EKS International Slanic Moldova, si nu a platit accize, TVA si taxa de drum in valoare de 73 miliarde de lei.

Bon Hov Comexim SRL Bucuresti a procesat la Onesti, nu a inregistrat nimic in contabilitate si a produs, astfel, un prejudiciu de 15 miliarde de lei.

Administratorul nu a fost gasit de politie. Proceduri similare au practicat si Relton Constanta – prejudiciu de 70 miliarde de lei, reprezentand TVA, accize si taxa de drum neplatite, sau Codrin Com SRL Targu Ocna – 4,8 miliarde de lei evaziune fiscala constatata.

Andrada SRL Bacau a dat un tun de 12 miliarde de lei, dupa care a cesionat partile sociale unui individ din Vaslui, evident de negasit.

Litricom SRL Onesti a adus un prejudiciu la buget – care pare minor, fata de cifrele vehiculate pana acum – de 127 milioane de lei, prin neinregistrarea in contabilitate a facturilor si prin justificarea provenientei unor produse petroliere cu facturi emise pe numele unor societati comerciale-fantoma. La fel a procedat si Sarcom SRL Bacau, care a inselat statul cu peste doua miliarde de lei, prin valorificarea a 380 tone de benzina, pentru care nu a platit nimic la buget. Sada Com SRL Bacau a dat un tun de 666 milioane de lei – cifra graitoare -, reprezentand impozit pe profit si TVA neachitate, pentru ca nu a inregistrat toate facturile in contabilitate.

Exista si o alta categorie de evazionisti: cei care au vandut combustibili inferiori, tip M, solvent sau amestec de hidrocarburi, sub forma de benzina sau motorina. Asa a procedat Alcovia SRL Onesti, care a substituit produse in valoare de doua miliarde de lei si administratorul a bagat in buzunar cateva zeci de milioane, diferenta de pret.

Afacerile cu petrol nu au insemnat numai procesari. O alta latura a reprezentat-o motorina pentru agricultura, mai ieftina, pentru ca statul a decis sa nu se plateasca taxa de drum pentru acest produs.

Scurt istoric

Afacerile cu benzina si motorina au inceput sa prospere in anul 1998, pe fondul inchiderii Rafinariei Onesti Rafo si a profundei crize de lichiditati prin care trecea Carom Onesti. La Carom, a fost inventata o instalatie care producea benzina printr-un alt procedeu decat cel uzual, de distilare a titeiului. Specialistii l-au numit procesare. Procedeul presupunea introducerea in instalatie a unei benzine inferioare, de cocsare, care, in amestec cu anumiti componenti, duceau la obtinerea unei benzine de tip Premium. Procesarile au inceput sa reprezinte o sursa temporara de venituri pentru Rafo si Carom, care si-au pus la bataie instalatiile. S-au gasit suficienti doritori sa proceseze la Onesti. Reteta a fost simpla: firma isi cumpara benzina de cocsare (cel mai adesea de la Rafinaria Darmanesti) si componentii, o parte de la Carom. Produsele erau introduse in instalatii si se obtinea benzina. Rafo si Carom au avut in acest lant rolul de furnizor de servicii, care le erau achitate fie sub forma de benzina, fie in bani. Numai ca benzina obtinuta prin procesare avea un pret mult mai mare decat cel al produsului similar de pe piata. Cei care s-au lansat in afacere au identificat inca de la inceput cheia succesului: evaziunea fiscala. Producatorii (in majoritatea cazurilor, firme obscure, infiintate tocmai in acest scop) nu au achitat la bugetul statului Taxa pe Valoare Adaugata (TVA), accize, impozit pe profit si Taxa pentru Ministerul Transportului, inclusa in pretul litrului de benzina. In acest fel, evazionistii si-au permis sa vanda produsele la preturi comparabile cu cele de pe piata. Pentru ca, fara taxele aferente bugetului, valoarea litrului de benzina a scazut sub cel obtinut prin procedeu clasic si cu toate taxele achitate. Miliarde de lei au ajuns, astfel, in buzunare private, iar statul a fost inselat. De multe ori, afacerea s-a derulat printr-o firma infiintata cu un singur scop: procesarea. Dupa ce benzina a fost obtinuta si vanduta, bugetul inselat si banii bagati in buzunare, firma a fost cesionata unui individ inexistent sau plecat in strainatate, prejudiciul, chiar daca s-a constatat, nu a putut fi nimanui imputat. Comisarii Garzii Financiare Bacau au facut demersuri, timp de mai bine de un an, pentru schimbarea cadrului legislativ, care sa nu mai permita evaziunea in acest domeniu. In toamna anului trecut, mai precis de la 1 noiembrie, a intrat in vigoare o ordonanta prin care plata accizelor trebuie sa se faca de proprietarul instalatiei, respectiv Rafo si Carom. Procesarile au incetat brusc. Evaziunea constatata insa din 1999 si pana la 1 noiembrie 2000 depaseste 350 miliarde de lei. Cum romanul este inventiv, chiar si aceasta frana legislativa a fost depasita.