Mugur Isarescu (foto) se tine de cuvant, BNR finalizand si publicand proiectele de norme si regulamente privind adecvarea capitalurilor bancilor in functie de risc, corespunzator reglementarilor Basel II. Acestea vor intra in vigoare la 1 ianuarie 2007 si vor deveni obligatorii de la 1 ianuarie 2008. Deocamdata ele se afla in stadiu de dezbatere p
utii financiare internationale,na la 31 august.
Totodata, BNR a publicat proiectul de lege privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, care stabileste cadrul general de aplicare a noilor reglementari. Noul act normativ va inlocui Legea Bancara 58/1998, Ordonanta de Urgenta a Guvernului 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit, Legea 541/2002, privind economisirea si creditarea in sistem colectiv pentru domeniul locativ si Legea 33/2006 privind bancile de credit ipotecar, acte normative care vor fi abrogate la 1 ianuarie 2007.
Prevederile reglementarilor emise de BNR in baza Legii 58/1998 existente la data intrarii in vigoare aproiectului de lege se aplica in continuare pana la abrogarea expresa.
Derogari
Directivele europene stabilesc obligativitatea pentru toate statele membre sa elaboreze legislatia de aplicare a reglementarilor Basel II, astfel ca aceasta sa intre in vigoare la 1 ianuarie 2007, dar permit derogari de la aplicare pana la 1 ianuarie 2008.
Pana la data de 31 decembrie 2007, institutiile de credit din Romania vor putea aplica pentru determinarea valorii expunerii ponderate la risc prevederile din Normele BNR 12/2003 privind supravegherea solvabilitatii si expunerilor mari ale institutiilor de credit, cu modificarile si completarile ulterioare.
Basel II introduce reguli imbunatatite de clasificare si gestionare a riscurilor, odata cu noi metode de calcul al adecvarii capitalurilor in functie de risc.
Metode de calcul alternativ
Bancile au posibilitatea sa aleaga intre o abordare de baza (standard), care presupune un calcul pornind in principal de la factori cantitativi si mai multe variante de abordari avansate, care pun accentul pe factorii calitativi ai portofoliului si presupun eleaborarea unui model de fiecare banca in parte.
In prezent, necesarul de capital se calculeaza, in principal, in functie de nivelul ratei solvabilitatii, care trebuie sa depaseasca 12%. Rata solvabilitatii reprezinta raportul dintre capitalurile proprii ale unei institutii de credit si activele ponderate in functie de risc.
Metoda de calcul propusa de Basel II este oarecum similara, insa adecvarea capitalului va tine seama de mai multi factori de risc alaturi de riscul de credit, cum ar fi riscul operational si riscul de piata.
De asemenea, clasele de risc pentru determinarea expunerii pe credite inregistreaza unele modificari, ponderile variind intre 0% (in cazul bancilor centrale din statele membre, autoritatilor centrale, institutii financiare internationale etc.), pana la 150%, pentru entitati cu rating foarte slab.
De exemplu, la creditele cu garantii reprezentand ipoteci asupra unei proprietati imobiliare rezidentiale care este sau va fi locuita ori data cu chirie de catre proprietar pentru a fi locuita se aplica ponderea de risc de 35%.
In general, expunerilor integral garantate cu proprietati imobiliare li se aplica ponderea de risc de 100%.
Uniformizarea raportarii
Totodata, aplicarea Basel II presupune uniformizarea metodelor de raportare, prin introducerea la nivelul sistemului bancar a Standardelor Internationale de Raportare Financiara (International Financial Reporting Standards).
Conform Basel II, bancile vor avea obligatia sa furnizeze publicului informatii mai detaliate despre activitatea lor.
Reglementarile stabilesc obligativitatea publicarii informatiilor cel putin o data pe an, dar, dupa caz, BNR poate impune o frecventa mai mare si un numar minim de informatii ce trebuie raportate.
Informațiile transmise pe www.curentul.info sunt protejate de dispozițiile legale incidente și pot fi preluate doar în limita a 500 de caractere, urmate de link activ la articol.
Sunt interzise copierea, reproducerea, recompilarea, modificarea precum și orice modalitate de exploatare a conținutului publicat pe www.curentul.info
