Potrivit ultimelor studii efectuate de Ministerul Finantelor, Taxa pe Valoare Adaugata reprezinta in momentul de fata cea mai eludata taxa din intregul sistem fiscal al tarii. Daca pana acum cativa ani, cand afacerile ilegale cu alcool si petrol erau in floare, capul listei intocmite de Finante era tinut de accize, in prezent in materie de TVA autoritatile se confrunta cu noi metode de fraudare a bugetului de stat. Recent s-a stabilit ca -metoda suveica-, identificata pana nu demult la evazionistii cu produse petroliere si alcool, a fost extrem de repede transferata in domeniul Taxei pe Valoare Adaugata, acolo unde, potrivit anchetatorilor, fenomenul face lunar ravagii in vistieria statului, cu zeci de miliarde. In ce consta practic metoda suveica in eludarea Taxei pe Valoare Adaugata? Potrivit institutiilor care au de-a face cu evaziunea fiscala, aceasta metoda este extrem de simplu de realizat, -buba- constand in usurinta cu care o societate comerciala poate circula nestingherita prin mana mai multor proprietari, dar in acelasi timp si in lejeritatea cu care Registrul Comertului livreaza pietei firme mai ceva ca pe banda rulanta. Conducerea Garzii Financiare spune ca suveica TVA este cea mai eficienta metoda de a face -verzisori- cu nemiluita peste noapte, si asta in conditiile in care, pentru a intra in acest joc, nu trebuie sa faci eforturi financiare.
Pe scurt, intre mai multe firme care sunt controlate de aceeasi persoana se inregistreaza operatiuni comerciale fictive. Firma -furnizoare- devine de tip fantoma, iar cea care se aprovizioneaza cu marfuri doar in documente ramane sa incaseze TVA, practic sursa devalizarii bugetului. Operatiunile se deruleaza in cascada, in sensul ca, dupa incasarea TVA de la buget pe o anumita firma, marfurile (existente doar scriptic) erau revandute altei societati comerciale care urmeaza sa solicite rambursare de TVA. Urmeaza cesionarea partilor sociale de la firma furnizoare. In cele mai multe cazuri, pentru a se incadra in prevederile legale care conditioneaza rambursarea TVA numai in cazul furnizorului achitat, societatile implicate in astfel de inginerii aplica si aici metoda suveica pentru plata facturilor. Cu alte cuvinte, beneficiarul achita o anumita suma de bani, pe care furnizorul o restituie direct sau prin conturile administratorilor. Circuitul se reia pana cand furnizorul apare achitat, fara ca el sa plateasca de fapt vreun banut.
Bacaul suge prin suveica zeci de miliarde
Garda Financiara a depistat saptamana trecuta un astfel de caz in judetul Bacau. In urma controalelor efectuate, comisarii au stabilit ca 14 societati comerciale conduse de aceleasi persoane sau de interpusi ai acestora au prejudiciat bugetul statului cu 20,5 miliarde de lei, gaura provenita din TVA incasata nelegal si impozit pe profit neevidentiat, nedeclarat si nevirat la stat. Potrivit raportului, in perioada iunie-septembrie 2001, patru firme bacauane (Negoiu SRL, Interexim DCC, Bemoprod si Servalco SRL) au solicitat rambursari de TVA de cateva miliarde bune de lei. Ulterior, in octombrie si noiembrie alte trei societati (Picarmix SRL, Pasdor Serv si Danifan Impex) au facut cerere de rambursari ale taxei. Verificarile au scos la lumina faptul ca intre cele sapte firme exista legaturi directe. Mai mult, ancheta a dus la concluzia ca facturile au fost emise de firmele la care au fost asociati si administratori aceleasi persoane care au solicitat rambursare de TVA si care au cesionat partile sociale unor cetateni straini care nu mai pot fi identifcati. De fapt, dupa instrainarea firmelor, patronii isi pastrasera documentele cu regim special pe care le foloseau in operatiunile de rambursare de TVA pe alte firme, nou-infiintate. Cazul continua sa fie cercetat atat de ofiterii de Politie, cat si de comisarii Garzii Financiare, pentru stabilirea exacta a numarului de firme implicate, dar si a persoanelor care au condus din umbra aceasta operatiune.
Furaciune cu tente de moralitate
Din cele sapte societati comerciale, cazul SC -Negoiu- este cel mai original. Firma a solicitat rambursarea TVA de la buget, din totalul cerut incasand efectiv doar o diferenta de aproape 252 milioane de lei, restul fiind compensat cu alte datorii la buget. Facturile fiscale in baza carora s-a rambursat TVA au fost emise in numele unor societati comerciale la care au fost cesionate partile sociale, firme conduse de arabi care nu mai pot fi de gasit. Hartiile au fost completate de administratorul Ioan Bogdan Bulea si de o alta persoana din anturajul acestuia, Oana Elena Candet. Verificarile au stabilit ca facturile au fost semnate in alb si au fost destinate doar rambursarii TVA, fara ca operatiunile comerciale inscrise sa existe in realitate. Dupa incasarea banilor de la buget, Bulea a cesionat partile sociale egipteanului Atia Zakaria Mohamed Balabl. Dupa cesionarea firmei, Bulea a continuat -activitatea- cu aceeasi firma, in baza unei procuri semnate de arab. In realitate, societatea a fost folosita doar pentru a furniza facturi fiscale altor firme (Interexim, Bemoprod, Sent Mob SRL) din acelasi cerc de interese, in asa fel incat acestea sa poata rambursa TVA.
Informațiile transmise pe www.curentul.info sunt protejate de dispozițiile legale incidente și pot fi preluate doar în limita a 500 de caractere, urmate de link activ la articol.
Sunt interzise copierea, reproducerea, recompilarea, modificarea precum și orice modalitate de exploatare a conținutului publicat pe www.curentul.info
